1% россиян заработал почти 10 трлн рублей на вкладах
Рост доходов россиян от банковских вкладов ведет к увеличению налоговых отчислений. Прогнозы указывают, что в 2025 году процентный доход по сбережениям достигнет исторического максимума, но и сумма налога на вклады также установит рекорд.
Как сообщил Алексей Охорзин, старший вице-президент, руководитель департамента продуктов розничного бизнеса ВТБ, по оценкам банка доходы от сбережений в текущем году превысят 9,5 триллиона рублей. Этот объем сопоставим с совокупной суммой кредитов, выданных физическим лицам, и вдвое больше размера выданной ипотеки.
Доходы вкладчиков в 2025 году, по расчетам ВТБ, окажутся примерно в 1,5 раза выше, чем за аналогичный период прошлого года. Основной причиной стала высокая ключевая ставка Банка России, которая в начале года достигала 21%. Эти условия стимулировали приток средств на депозиты, в то время как кредитование теряло привлекательность из-за высоких процентов и ужесточения требований к заемщикам.
Однако значительную часть этих доходов поглощают налоги. Согласно данным Минфина, в 2025 году налог с процентов по вкладам, по прогнозам, принесет в бюджет 305 млрд рублей, что почти втрое больше, чем в 2024 году. В следующем году ожидается дальнейшее увеличение поступлений — до 568 миллиардов рублей.
Сравнение налога на вклады в России и за рубежом
Эльман Мехтиев, генеральный директор Ассоциации развития финансовой грамотности, отмечает, что в России обязанность платить налог с доходов по вкладам распространяется не на всех клиентов банков.
«НДФЛ удерживается с процентов, если сумма за год превышает произведение 1 млн рублей на максимальную величину ключевой ставки, действовавшей в течение года. Поэтому за прошлый год НДФЛ удерживается, только если сумма процентов, полученных в течение года, будет превышать 210 тысяч рублей (1 млн умножить на 21%)», — говорит Мехтиев.
Точная доля вкладчиков, которые платят налог, официально не публикуется. Однако, как указывает Мехтиев, согласно информации Агентства по страхованию вкладов (АСВ), 95% депозитов россиян составляют суммы менее 1,4 млн рублей. Это означает, что подавляющее большинство вкладчиков не достигает порога для уплаты НДФЛ.
«При этом во многих странах НДФЛ удерживается с любой (!) суммы, полученной в виде процентов по вкладам. Например, в Турции это 20%. Так хорошо или плохо, что удерживается НДФЛ и у нас в стране с некоторой доли «заработка» по вкладам? Знаете, мы за многие годы привыкли не платить таких налогов, но ждем от государства социальной поддержки и льгот», — говорит эксперт.
1% вкладчиков получает 90% доходов от депозитов
Следует учитывать, что высокие доходы были доступны не всем вкладчикам. Максимальная ключевая ставка в 21% действовала до начала июня, после чего начала снижаться и сейчас составляет 16,5%. Соответственно, уменьшились и ставки по депозитам.
«Отражение банковских ставок на нынешнем уровне 16,5% по вкладам станет заметно только к концу первого квартала будущего года. Так как депозиты, открытые в период максимальных ставок, продолжают действовать», — говорит финансовый консультант Алия Шамилова.
По словам Шамиловой, высокая ключевая ставка создала парадоксальную ситуацию на рынке: желающих разместить средства оказалось значительно больше, чем желающих получить кредит.
«Рынок ипотеки сократился примерно на 40% по сравнению с предыдущим годом, при этом более 83% выдач пришлось на льготные программы: семейную, IT, военную, сельскую и другие», — говорит Шамилова.
Эксперт также развеяла распространенные мифы о сверхдоходности депозитов.
«Заявления о доходности на уровне 26% годовых относятся к краткосрочным акциям банков или к комбинированным продуктам с дополнительными условиями. Поэтому в чистом виде депозитами не являются».
При этом «гипердоход» от высоких ставок распределяется крайне неравномерно. Согласно данным Банка России и АСВ, основная часть доходов из общей суммы в 9,5 трлн рублей приходится на крупных вкладчиков, у которых на депозитах размещено свыше 10 млн рублей.
«Их доля составляет менее 1%, но именно они получают более 90% депозитных доходов. Именно эти клиенты имеют индивидуальные условия и максимально возможные ставки, поскольку альтернативные способы приумножения капитала за пределами России для них ограничены из-за контроля движения капитала», — объясняет Шамилова.
Получается, депозиты — не такое уж и выгодное вложение средств для рантье. По подсчетам Шамиловой, получать пассивный доход на высокой ставке могут только менее 1% вкладчиков, и именно они платят «налог на вклады» по максимальной ставке 15%. Для оставшихся 99% вкладчиков доходы не выросли, зато порог для повышенной ставки был снижен с 5 млн рублей до 2,4 млн рублей.
«В итоге это привело к тому, что существенно большее количество людей суммировали свои доходы и обнаружили, что к 1 декабря вынуждены уплатить больше налогов, чем год назад», — говорит эксперт.
Именно этим объясняется феноменальный рост собираемости «налога по вкладам». В итоге больше зарабатывать на депозитах стали не обычные россияне и даже не крупные вкладчики, а государство.
